БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, совокупность действующих в стране банков, кредитных учреждений и отдельных экономических организаций, выполняющих банковские операции. Кроме того, в банковскую систему входят специализированные организации, обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, обеспечивающие банки оборудованием, информацией, кадрами.

В большинстве современных развитых стран сложилась банковская система, имеющая двухуровневую организацию. Верхний уровень - это центральный банк, нижний уровень - коммерческие банки и кредитные организации. Центральный банк является определяющим для банковской системы, его деятельность позволяет регулировать и контролировать кредитно-денежные отношения в целом при сохранении свободы частного предпринимательства, которая обеспечивается деятельностью коммерческих банков.

Центральный банк во всех странах - главное звено банковской системы, институт, осуществляющий функции регулирования всей банковской системы, сочетающий черты банка и государственного учреждения. В различных государствах эти банки называются по-разному: государственные, народные, эмиссионные, резервные.

Исторически центральные банки возникли как коммерческие, наделённые правом эмиссии банкнот. В настоящее время чаще всего центральный банк является собственностью государства; соответственно, проводит политику в интересах всего государства, а не отдельных собственников, отраслей (или группы), отдельных регионов.

Центральный банк, защищая и реализуя интересы государства в целом, выполняет следующие функции: осуществляет монопольную эмиссию банкнот, тем самым становясь банком банков; является банкиром правительства; проводит денежно-кредитное регулирование и банковский надзор.

Итак, только центральный банк может осуществлять выпуск (эмиссию) банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег. Тем самым непосредственно от центрального банка во многом зависит судьба экономики, уровень инфляции в стране, динамика цен и прочее. Эта роль банка особенно велика в условиях высокой доли наличного денежного обращения в стране, напр., как это сложилось в современной России.

Центральный банк связан с предпринимателями и населением, его главные агенты - коммерческие банки - связующее звено между экономикой и центральным банком (и тем самым между экономикой и государством).

Важная форма взаимоотношений между центральным и коммерческими банками - сохранение центральным банком свободной денежной наличности коммерческих банков (кассовых резервов коммерческих банков). Благодаря аккумуляции кассовых резервов, центральный банк имеет возможность осуществлять кредитную поддержку коммерческих банков в самом крайнем случае. Как правило, кредит коммерческим банкам выдаётся по более высокой ставке, чем рыночная, поэтому банки им пользуются только в случае крайней необходимости.

Осуществляя функцию банкира правительства, центральный банк обеспечивает кассовое исполнение государственного бюджета. Центральный банк также регулирует резервы иностранной валюты и золота, является традиционным хранителем государственных золотовалютных резервов. Центральный банк проводит многочисленные финансовые операции на международном уровне: регулирует международные расчёты, платёжные балансы, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота, представляет свою страну в международно-кредитных организациях.

Коммерческие банки - второй уровень банковской системы. Они непосредственно обслуживают предприятия, организации и население; их деятельность (независимо от формы собственности) носит коммерческий характер, т.е. направлена на получение максимальной прибыли за счёт обслуживания клиентов. Основные функции коммерческих банков: мобилизация временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения и превращение их в капитал; кредитование предприятий, государства, населения; расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Мобилизуя временно свободные средства, коммерческие банки аккумулируют их в форме вкладов. Вкладчик, "отдавая" на время деньги банку, получает за это вознаграждение в виде процента. Сбережения, сосредоточенные в банке, банк использует как ссудный капитал, т.е. предоставляет кредиты предпринимателям, государству и населению.

Важную функцию выполняют коммерческие банки как посредники при финансовых операциях между клиентами. Банки постоянно совершенствуют технологию расчётов, используют электронные системы, что способствует уменьшению издержек обращения. Современные крупные банки осуществляют для своих клиентов до 300 видов операций и услуг: введение депозитных счетов, выдачу кредитов, покупку-продажу ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и т. д.

Банковская система России. Первые попытки создания государственных кредитных учреждений относятся к 17 - началу 18 вв. Первым российским учреждением банковского типа стала Монетная контора, которая в 1753- 1758 гг. выдавала ссуды на год высшей придворной знати под залог золота и серебра из 8% годовых. С конца 18 в. наряду с казёнными банками стали появляться частные банки и общественные кредитные учреждения. Первый акционерный коммерческий банк (Петербургский частный банк) открылся в ноябре 1864 г. На 1 января 1914 г. в стране во главе банковской системы стоял Госбанк, насчитывалось 50 акционерных банков, 1108 обществ взаимного кредита, 317 городских банков, свыше 150 частных банкирских заведений. В 1917 г. банки были национализированы, впоследствии была образована банковская система СССР, которая включала, в частности, Госбанк СССР, Стройбанк СССР, Внешторгбанк СССР. В разные периоды существовали и некоторые другие банки.

В состав Госбанка СССР входили также Гострудсберкассы СССР, выполнявшие через свою сеть хранение денежных средств населения, расчётное и кассовое обслуживание отдельных категорий юридических лиц, а также обслуживание населения по операциям с государственными займами.

Госбанк СССР был единым эмиссионно-кассовым, кредитным и расчётным центром страны. Госбанк СССР осуществлял долгосрочное и краткосрочное кредитование всего народного хозяйства (кроме строительных организаций). Кассовый план Госбанка определял размеры его денежных оборотов.

Стройбанк СССР проводил расчётное и долгосрочное кредитное обслуживание предприятий и капитального строительства во всех отраслях, кроме сельского хозяйства.

Внешторгбанк СССР осуществлял кредитование внешней торговли, проведение валютных операций, расчёты по экспорту и импорту товаров.

В результате трансформации общественной системы РФ (1991-99 гг.) была создана новая банковская система, адекватная формирующейся рыночной экономике.

Во-первых, как и в странах с развитой рыночной экономикой, была создана двухуровневая банковская система. На первом уровне осуществляет свою деятельность Центральный банк РФ с функциями, присущими центральным банкам других стран с развитой рыночной экономикой, а на втором - функционируют коммерческие банки, обслуживающие потребности предприятий и населения.

Во-вторых, была ликвидирована государственная монополия на банковское дело. В результате возникла многочисленная сеть коммерческих банков (в основном на акционерных началах).

В-третьих, деятельность банков была переведена на законодательную основу, которая определяет и регламентирует как деятельность Центрального банка РФ, так и коммерческих банков.

В-четвёртых, произошла децентрализация управления банковской сферой - возникла сеть коммерческих банков, выступающих в качестве самостоятельных юридических лиц.

Дальнейшее совершенствование банковской системы РФ обусловлено укреплением связей с реальным сектором экономики и, соответственно, с преобразованием структуры банковской системы. Следует создать специализированные банки, отвечающие потребностям экономики, такие, как банк развития, экспортно-импортные банки, сельскохозяйственные, ипотечные и т. д.